Полная стоимость кредита (ПСК) - это платежи заёмщика по кредитному договору, размеры и сроки уплаты которых известны на момент его заключения, в том числе с учётом платежей в пользу третьих лиц, определённых договором, если обязанность заёмщика по таким платежам вытекает из условий договора. Полная стоимость кредита вычисляется в годовых процентах. Ставка ПСК рассчитывается при выдаче займа и за весь срок займа не меняется.

Определение и расчет ПСК регулируются статьей 6 Федерального закона "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-ФЗ.

В расчет ПСК включаются следующие платежи заемщика:

1) по погашению основной суммы долга по договору;

2) по уплате процентов по договору;

3) платежи заемщика в пользу кредитора, если обязанность заемщика по таким платежам следует из условий договора и (или) если выдача кредита поставлена в зависимость от совершения таких платежей (например, комиссия (сбор) за рассмотрение заявки или выдачу кредита);

4) плата за выпуск и обслуживание электронного средства платежа при заключении и исполнении договора (например, выпуск платежной карты, плата за открытие расчетного счета);

5) платежи в пользу третьих лиц, если обязанность заемщика по уплате таких платежей следует из условий договора, в котором определены такие третьи лица, и (или) если выдача кредита (займа) поставлена в зависимость от заключения договора с третьим лицом. Если условиями договора потребительского кредита (займа) определено третье лицо, для расчета ПСК используются применяемые этим лицом тарифы. В случае, если при расчете ПСК платежи в пользу третьих лиц не могут быть однозначно определены на весь срок кредитования, в расчет ПСК платежи в пользу третьих лиц за весь срок кредитования исходя из тарифов, определенных на день расчета ПСК. (например, нотариусы, оценщики, страховщики и др.)

6) сумма страховой премии по договору страхования в случае, если выгодоприобретателем по такому договору не является заемщик или лицо, признаваемое его близким родственником;

7) сумма страховой премии по договору добровольного страхования в случае, если в зависимости от заключения заемщиком договора добровольного страхования кредитором предлагаются разные условия договора потребительского кредита (займа), в том числе в части срока возврата потребительского кредита (займа) и (или) ПСК в части процентной ставки и иных платежей.

В расчет ПСК не включаются:

1) платежи заемщика, обязанность осуществления которых заемщиком следует не из условий договора, а из требований федерального закона (например, ОСАГО);

2) платежи, связанные с неисполнением или ненадлежащим исполнением заемщиком условий договора; (например, пени, штрафы)

3) платежи заемщика по обслуживанию кредита, которые предусмотрены договором и величина и (или) сроки уплаты которых зависят от решения заемщика и (или) варианта его поведения:

 - Штраф за досрочное погашение ссуды.

 - Комиссия за снятие денег в банкомате. Некоторые банки выдают деньги только перечислением на дебетовую карту. При этом, если вы попытаетесь снять всю сумму или ее часть в «неродном» банкомате, с вас удержат дополнительный процент.

- Плата за предоставление информации о сумме задолженности посредством СМС или электронной почты.

- Комиссионный платеж за проведение операций в валюте отличной от той, в которой был выдан кредит. Например, если у вас рублевая кредитная карта, а вы сделали покупку в японском интернет-магазине.

- Комиссия, взимаемая банком за зачисление средств, поступающих из другого кредитного заведения.

- Платеж за возможность приостановить банковские операции (блокировка карты).

4) платежи заемщика в пользу страховых организаций при страховании предмета залога по договору залога, обеспечивающему требования к заемщику по договору потребительского кредита;

5) платежи заемщика за услуги, оказание которых не обусловливает возможность получения кредита и не влияет на величину ПСК в части процентной ставки и иных платежей, при условии, что заемщику предоставляется дополнительная выгода по сравнению с оказанием таких услуг на условиях публичной оферты и заемщик имеет право отказаться от услуги в течение четырнадцати календарных дней с возвратом части оплаты пропорционально стоимости части услуги, оказанной до уведомления об отказе.

Формула расчета ПСК:

Полная стоимость потребительского кредита (займа) определяется в процентах годовых по формуле:

ПСК = i x ЧБП x 100,

где ПСК - полная стоимость кредита в процентах годовых с точностью до третьего знака после запятой;

ЧБП - число базовых периодов в календарном году. Длительность календарного года принимается равной 365 дней. При стандартном графике платежей с ежемесячными выплатами по системе «аннуитет» ЧБП = 12. Для ежеквартальных выплат этот показатель составит 4. Для ежегодных – 1.

i - процентная ставка базового периода, выраженная в десятичной форме.

Процентная ставка базового периода определяется как наименьшее положительное решение уравнения:

где DPk - величина k-ого денежного потока по договору займа. Сумма, предоставленная банком заемщику, включается в денежный поток со знаком «минус». Регулярные платежи по кредитному договору – со знаком «плюс».

qk - количество полных базовых периодов с момента выдачи кредита до даты k-го денежного потока (платежа);

ek - срок, выраженный в долях базового периода, с момента завершения Qk-го базового периода до даты k-го денежного потока;

m - количество денежных потоков (платежей);

i - процентная ставка базового периода, выраженная в десятичной форме.

Для расчета ПСК необходимо пользоваться вышеуказанной формулой, но, чтобы облегчить сам процесс расчёта можно использовать функционал MS Exсel. Пример расчета Вы можете посмотреть здесь.

Расчет ПСК в ПО Brainysoft

Перейдем к расчетам ПСК непосредственно в интерфейсе ПО Brainysoft.  Для того, чтобы расчет ПСК был более точным, необходимо настроить константу. Для этого зайдите в пункт меню Админ в раздел пользовательские константы.

В открывшемся списке констант выберите «При расчете ПСК округлять ЧБП до меньшего целого» - должно стоять НЕТ.

В ПО Brainysoft в момент выдачи контракта ПСК рассчитывается автоматически.

Рассмотрим на примере следующего контракта: займ в размере 10000 руб. на 15 дней с ежедневной ставкой 0,35%. Для этого зайдите в контракт в режиме просмотра и в разделе Дополнительно есть поле «Полная стоимость кредита».

Для предварительного расчёта ПСК и графика платежей в ПО Brainysoft есть функционал кредитного калькулятора. Для того, чтобы им воспользоваться, зайдите в пункт меню Заявки и в правом верхнем углу нажмите иконку с изображением калькулятора.

Сравним расчет ПСК при выдаче контракта и в кредитном калькуляторе. Для этого в открывшемся окне заполним сумму займа (10 000), выберем тот же кредитный продукт (при выборе кредитного продукта, некоторые поля заполняться сами), выберем период транша (15 дней) и срок транша (1), обязательно нажмите на текст «рассчитать даты». В калькуляторе также можно добавить комиссию, нажав на соответствующую кнопку в разделе «Комиссии».

И нажмите на кнопку «Рассчитать график».

В открывшемся графике в правом верхнем углу в рамке обозначена ПСК. Как видно, расчет ПСК совпал с ПСК указанным в контракте.  Все поля в графике редактируемые, если внести правки, то ставку ПСК можно пересчитать, нажав на кнопку «Пересчитать ПСК».

Рассмотрим на еще одном примере:

Аннуитет на 10000 рублей сроком на 6 месяцев со ставкой 15 % годовых. Посмотрим расчет ПСК в контракте:

А теперь то же самое рассчитаем в кредитном калькуляторе:

И рассчитаем график и сравним его с графиком из контракта:

На сайтах некоторых СРО есть онлайн-калькулятор, который также позволяет быстро провести эти непростые расчеты. Пример таких калькуляторов можно посмотреть, перейдя по ссылке: http://www.npmir.ru/services/credit_calculator.php

https://npnokk.ru/index.php?option=com_content&view=article&id=1209  

Порядок расчёта ПСК также изложен в презентации ЦБ, которую можно скачать здесь .